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최대한의 절세 효과를 얻기 위한 **ISA(개인종합자산관리계좌), 연금저축계좌, IRP(개인형퇴직연금)**의 최적 가입 금액을 명확히 안내해 드리겠습니다.
1. ISA, 연금저축계좌, IRP의 최대 절세 전략
절세효과를 극대화하려면, 각 상품의 세제 혜택 한도에 맞추어 가입하는 것이 가장 효과적입니다.
✅ 최대 절세 효과를 위한 최적 가입 금액
상품최대 혜택을 위한 납입액주요 세제혜택
| ISA | 연간 2,000만 원(일반형) | 연 200만 원(일반형)까지의 투자수익 비과세 |
| 연금저축계좌 | 연 400만 원 ~ 600만 원 | 납입액에 대한 세액공제 (13.2~16.5%) |
| IRP | 연금저축 합산 최대 연 900만 원(단독 시 최대 700만 원) | 납입액에 대한 세액공제 (13.2~16.5%) |
2.소득 수준별 최적 납입 전략 (연금저축+IRP 합산 기준)
연금저축과 IRP는 합산하여 연 최대 900만 원까지 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.
구분 (연간 소득기준)최대 세액공제 납입한도세액공제율세액공제 금액(최대)
| 총급여 5,500만 원 이하 종합소득 4,500만 원 이하 |
900만 원 (연금저축 최대 600만 원) |
16.5% | 1,485,000원 |
| 총급여 5,500만 원 초과 종합소득 4,500만 원 초과 |
900만 원 (연금저축 최대 400만 원) |
13.2% | 1,188,000원 |
- 연금저축계좌 단독으로 가입 시에는 최대 400~600만 원까지 납입하면 됩니다.
- 추가 세액공제를 받기 위해서는 IRP에 추가로 300~500만 원을 납입하여 총 900만 원을 채우는 것이 가장 효율적입니다.
3. 예시 (최대 절세 전략 예시)
만약 소득이 **연 5,500만 원 이하(종합소득 4,500만 원 이하)**인 직장인이 절세를 극대화한다면:
- ISA: 연 2,000만 원 납입 (운용수익 중 200만 원 비과세 혜택 극대화)
- 연금저축계좌: 연 600만 원 납입 (세액공제율 16.5%, 세액공제 99만 원 확보)
- IRP: 연 300만 원 납입 (세액공제율 16.5%, 세액공제 49.5만 원 확보)
👉 총 2,000만 원(ISA)+900만 원(연금+IRP) = 연 2,900만 원 납입으로 최대 절세 효과 확보 가능
- 연간 세액공제 금액은 총 148만 5천 원이며, ISA 수익 200만 원까지 비과세 혜택까지 더하면 상당한 절세 혜택을 얻습니다.
4. 한눈에 보는 정리 (최대 절세를 위한 납입전략)
소득 수준 상관없이 ISA 활용
👇
ISA에 연 2,000만 원 납입하여 연 200만 원 투자수익 비과세 확보
👇
소득 수준에 따라 연금저축계좌와 IRP 활용
- 연 소득 5,500만 원 이하(종합소득 4,500만 원 이하)
- 연금저축 600만 원 + IRP 300만 원 = 총 900만 원 납입 (세액공제 16.5% 적용)
- 연 소득 5,500만 원 초과(종합소득 4,500만 원 초과)
- 연금저축 400만 원 + IRP 500만 원 = 총 900만 원 납입 (세액공제 13.2% 적용)
5.결론 및 추천 전략
- ISA는 비과세 혜택을 위한 필수 계좌로, 연 2,000만 원 납입해 투자수익 200만 원 비과세 활용
- 연금저축과 IRP를 결합해 최대 900만 원까지 납입, 연 118만~148만 원 이상의 세액공제 혜택 확보
이 전략을 통해 소득세 절약은 물론이고, 노후 준비를 위한 자산 운용을 효과적으로 할 수 있습니다.